1. В случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете.
2. Плата за услуги банка, предусмотренная пунктом 1 настоящей статьи, может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета.
Комментарий к статье 851 ГК РФ
1. В соответствии со ст. 30 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" стоимость банковских услуг должна быть обязательно указана в договоре клиента с банком, что не согласуется с п. 1 комментируемой статьи. В соответствии с п. 2 ст. 3 ГК РФ в этом случае применяется норма ГК РФ.
Таким образом, банковские расчетные операции могут осуществляться как платно, так и бесплатно.
На практике расчетно-кассовое обслуживание клиента осуществляется, как правило, возмездно. Договор банковского счета должен определять его размер. В противном случае клиент обслуживается безвозмездно. В последнем случае банк, как правило, компенсирует свои издержки по бесплатному обслуживанию за счет более низких процентных ставок за остаток на счете.
2. Довольно часто прейскурант на расчетно-кассовые услуги утверждается банком в виде отдельного документа, который потом становится приложением к договору банковского счета, заключенного с клиентом. Учитывая особые нормотворческие функции Банка России, тарифы на его расчетные услуги существуют в виде нормативного акта. В соответствии с Положением Банка России от 7 октября 2002 г. N 198-П "О порядке расчета и взимания платы за расчетные услуги Банка России" (Вестник Банка России. 2003. N 17. Далее - Положение N 198-П) введена плата за расчетные услуги, оказываемые Банком России кредитным организациям и другим клиентам этого банка. Тарифы на расчетные услуги Банка России устанавливаются в валюте Российской Федерации.
3. Круг бесплатно выполняемых банковских операций может быть установлен, во-первых, законом, во-вторых, банками самостоятельно.
Например, п. 1 и 2 ст. 60 НК РФ установлено, что банки обязаны бесплатно исполнять поручение налогоплательщика или налогового агента на перечисление налога в соответствующие бюджеты, а также решение налогового органа о взыскании налога за счет денежных средств налогоплательщика или налогового агента.
В соответствии с п. 2.1 Положения N 198-П плата за расчетные услуги Банка России не взимается за проведение 11 операций, в частности, за списание средств при возврате кредитов, предоставленных Банком России, уплате процентов и неустойки (пени) по ним.
4. При наличии встречных платежных обязательств в отношении обязанности клиента произвести оплату услуг по расчетно-кассовому обслуживанию в силу ст. 853 ГК РФ может применяться зачет взаимных требований.
Другой комментарий к статье 851 ГК РФ
1. Расчетно-кассовое обслуживание клиента на практике осуществляется, как правило, возмездно. Договор банковского счета должен определять его размер. В противном случае клиент обслуживается безвозмездно. Банк, как правило, компенсирует свои издержки по бесплатному обслуживанию за счет более низких процентных ставок за остаток на счете. В соответствии со ст. 30 Закона о банках стоимость банковских услуг должна быть обязательно согласована в договоре клиента с банком. Указанная норма Закона о банках не согласуется со ст. 851 ГК. В соответствии с п. 2 ст. 3 ГК в этом случае применяется норма ГК.
2. Банк вправе ежеквартально в безакцептном порядке списывать со счета клиента вознаграждение, причитающееся ему за расчетно-кассовое обслуживание. В договоре банковского счета может быть предусмотрен иной порядок и периодичность выплаты таких сумм.
3. При наличии встречных платежных обязательств применяется зачет взаимных требований (см. ст. 853 и коммент. к ней).